Le résultat 2017 présente une perte opérationnelle de 8'816’608 francs (-7'194'212 en 2016), un gain net non opérationnel de 71'412 francs (407'853 en 2015), ainsi qu’un bénéfice d’investissement de 11'114'972 francs (6'786'358 en 2016). Le CHUV annonce dès lors un résultat bénéficiaire de 2'369'776 francs pour 2017 (équilibre en 2016).
En 2017, les charges opérationnelles ont progressé de 2,2%, soit à un rythme inférieur à celui de l'activité clinique, qui est de +3%, hospitalisation et ambulatoire combinés.
La
perte opérationnelle s’aggrave légèrement entre 2016 et 2017. Elle est
compensée par un bénéfice d’investissement.
Ce bénéfice d’investissement provient principalement du
retard dans l’acquisition des équipements, dû à l’augmentation de la complexité
et de la technicité des dossiers. L’acquisition tardive des équipements en fin
d’année engendre un report des charges d’amortissement sur les exercices
ultérieurs.
Le CHUV annonce dès
lors un résultat bénéficiaire de 2'369'776 de francs pour 2017.
Le déficit de 10,5 millions prévu au budget ne s’est pas réalisé: l’activité clinique a généré des revenus supérieurs aux prévisions, l’évolution de la masse salariale a été maîtrisée et le développement de certaines activités a été retardé.
| 2017 | 2016 | |||
|---|---|---|---|---|
| Réalisé | Budget | Réalisé | Budget | |
| Revenus | ||||
| Revenus d'exploitation | 1'430,23 | 1'413,89 | 1'377,99 | 1'354,96 |
| Revenus opérationnels hors enveloppe | 174,03 | 186,29 | 189,23 | 174,83 |
| Autres revenus opérationnels | 7,28 | 5,79 | 11,02 | 3,97 |
| Revenus opérationnels | 1'611,54 | 1'605,97 | 1'578,24 | 1'533,76 |
| Revenus non opérationnels | 0,66 | 3,18 | 1,05 | 0,02 |
| Revenus d'investissement | 145,82 | 83,33 | 187,40 | 110,76 |
| Total des revenus | 1'758,02 | 1'692,48 | 1'766,69 | 1'644,54 |
| Charges | ||||
| Personnel | 1'197,38 | 1'210,62 | 1'167,24 | 1'158,26 |
| Biens et services médicaux | 221,86 | 213,69 | 212,49 | 185,39 |
| Frais de gestion | 156,17 | 152,77 | 154,74 | 146,19 |
| Frais financiers et provisions | 44,95 | 42,54 | 50,97 | 43,91 |
| Charges opérationnelles | 1'620,36 | 1'619,62 | 1'585,44 | 1'533,75 |
| Frais non opérationnels | 0,59 | 0,03 | 0,64 | 0,03 |
| Charges d'investissement | 134,70 | 83,33 | 180,61 | 110,76 |
| Total des charges | 1'755,65 | 1'702,98 | 1'766,69 | 1'644,54 |
| Résultat opérationnel | -8,82 | -13,65 | -7,20 | 0,01 |
| Résultat non opérationnel | 0,07 | 3,15 | 0,41 | -0,01 |
| Résultat d'investissement | 11,11 | 0,00 | 6,79 | 0,00 |
| 2015 | 2016 | 2017 | Variation 2016/2017 en % |
|
|---|---|---|---|---|
| Résultat de l'exploitation principale | -21,65 | 0,00 | 2,37 | - |
| Résultat de l'exploitation auxiliaire ou fonds institutionnels | -11,56 | -0,76 | 6,55 | 959,85% |
| Variation nette des provisions | 0,24 | 2,23 | 0,25 | -88,76% |
| Amortissements crédit d'inventaire | 28,91 | 61,65 | 65,87 | 6,85% |
| Amortissements entretien immeubles de 1 à 8 millions de francs | 2,67 | 49,54 | 16,79 | -66,11% |
| Perte sur cessions | 0,93 | 0,42 | 0,32 | -25,87% |
| Total du cash-flow | -0,47 | 113,08 | 92,15 | -18,51% |
| Investissements (équipements et bâtiments) | 66,89 | 52,21 | 48,47 | -7,16% |
| Taux d'autofinancement | -0,70% | 216,60% | 190,12% | -12,22% |
| 2015 | 2016 | 2017 | Variation 2016/2017 en % |
|
|---|---|---|---|---|
| Liquidités | 30,25 | 29,49 | 60,00 | 103,45% |
| Compte courant Etat de Vaud | 0,00 | 14,54 | 28,18 | 93,84% |
| Débiteurs (net du ducroire) | 157,51 | 160,69 | 194,82 | 21,24% |
| Autres actifs circulants (stocks, placements) | 17,82 | 17,67 | 20,96 | 18,62% |
| Actifs transitoires | 11,40 | 27,72 | 27,27 | -1,62% |
| Equipements | 93,77 | 63,50 | 30,72 | -51,62% |
| Entretien immeubles de 1 à 8 millions de francs | 50,03 | 20,89 | 19,16 | -8,29% |
| Total des actifs | 360,78 | 334,49 | 381,11 | 13,94% |
| Fournisseurs et créanciers | 58,77 | 55,00 | 55,65 | 1,20% |
| Compte courant Etat de Vaud | 19,21 | 0,00 | 0,00 | - |
| Passifs transitoires et autres passifs | 165,61 | 163,07 | 200,10 | 22,71% |
| Réserves affectées | 74,88 | 74,12 | 80,67 | 8,84% |
| Résultat et réserves | 42,31 | 42,31 | 44,68 | 5,60% |
| Total des passifs | 360,78 | 334,49 | 381,11 | 13,94% |
