Pour 2022, le CHUV annonce un résultat déficitaire de CHF 24 837 760 pour 2022 (déficitaire de CHF 7 289 227 en 2021).
Entre 2021 et 2022, les charges opérationnelles
du CHUV augmentent de 37,5 millions (+2,1%).
La masse salariale augmente de 24,2 millions
(+1,8%):
La stagnation des charges de «biens et services médicaux» est aussi la résultante de deux mouvements inverses: augmentation du matériel et des médicaments utilisés pour l’activité clinique et diminution des charges de matériel de protection contre le COVID-19.
Les revenus d’exploitation (+30,4 millions, +2%)
comprennent:
La variation sur les autres revenus (-2,7
millions) reflète, outre une forte augmentation des autres activités (recherche
sur fonds, activité privée, restauration, etc.), la disparition des flux
financiers avec le canton liés au COVID-19.
Malgré la nette reprise de l’activité, le CHUV affiche un résultat déficitaire de -24 837 760 pour 2022, plus important que celui prévu au budget (-10 millions).
| 2022 | 2021 | |||
|---|---|---|---|---|
| Réalisé | Budget | Réalisé | Budget | |
| Revenus | ||||
| Revenus d'exploitation | 1'573,13 | 1'553,88 | 1'542,70 | 1'530,36 |
| Revenus opérationnels hors enveloppe | 226,53 | 232,09 | 220,41 | 207,76 |
| Autres revenus opérationnels | 22,61 | 11,62 | 45,36 | 19,99 |
| Revenus opérationnels | 1'822,27 | 1'797,59 | 1'808,47 | 1'758,11 |
| Revenus non opérationnels | 4,67 | 0,00 | 0,69 | 0,00 |
| Revenus d'investissement | 89,13 | 89,37 | 79,23 | 76,35 |
| Total des revenus | 1'916,07 | 1'886,96 | 1'888,39 | 1'834,45 |
| Charges | ||||
| Personnel | 1'354,74 | 1'322,68 | 1'330,52 | 1'289,68 |
| Biens et services médicaux | 293,02 | 320,25 | 293,06 | 284,29 |
| Frais de gestion | 166,53 | 144,89 | 163,22 | 155,62 |
| Frais financiers et provisions | 43,43 | 23,77 | 33,47 | 30,88 |
| Charges opérationnelles | 1'857,72 | 1'811,59 | 1'820,27 | 1'760,48 |
| Frais non opérationnels | 1,67 | 0,00 | 1,30 | 0,00 |
| Charges d'investissement | 81,50 | 85,37 | 74,12 | 71,38 |
| Total des charges | 1'940,89 | 1'896,96 | 1'895,68 | 1'831,86 |
| Résultat opérationnel | -24,84 | -10,00 | -7,29 | 2,59 |
| Résultat non opérationnel | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Résultat d'investissement | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2020 | 2021 | 2022 | Variation 2021/2022 en % |
|
|---|---|---|---|---|
| Résultat de l'exploitation principale | -0,69 | -7,29 | -24,84 | -240,78% |
| Résultat de l'exploitation auxiliaire ou fonds institutionnels | 16,60 | -0,66 | -2,83 | -326,65% |
| Variation nette des provisions | -0,61 | 2,21 | 5,40 | 144,34% |
| Amortissements crédit d'inventaire | 12,01 | 16,03 | 20,38 | 27,17% |
| Amortissements entretien immeubles de 1 à 8 millions de francs | 2,15 | 3,13 | 2,96 | -5,54% |
| Perte sur cessions | 0,03 | 0,17 | 0,11 | -34,50% |
| Total du cash-flow | 29,48 | 13,58 | 1,18 | -91,31% |
| Investissements (équipements et bâtiments) | 46,04 | 42,45 | 37,11 | -12,57% |
| Taux d'autofinancement | 64,04% | 32,00% | 3,21% | -89,97% |
| 2020 | 2021 | 2022 | Variation 2021/2022 en % |
|
|---|---|---|---|---|
| Equipements médicaux | 20,37 | 22,20 | 17,00 | -23,4% |
| Equipements informatiques | 9,10 | 10,99 | 9,18 | -16,5% |
| Véhicules | 0,35 | 0,44 | 0,13 | -70,5% |
| Mobilier et matériel de bureau | 1,70 | 0,77 | 0,75 | -2,6% |
| Immobilisations | ||||
| Entretien immeubles de 1 à 8 millions de francs | 14,51 | 8,05 | 10,04 | 24,7% |
| Total des acquisitions | 46,04 | 42,45 | 37,10 | -12,6% |
| Amortissements | -12,01 | -16,03 | -20,38 | 27,1% |
| Perte sur cessions | -0,03 | -0,17 | -0,11 | -35,3% |
| Amortissements sur immeubles de 1 à 8 millions de francs | -2,15 | -3,13 | -2,96 | -5,4% |
| Variation valeur nette | 31,85 | 23,12 | 13,65 | -41,0% |
| 2020 | 2021 | 2022 | Variation 2021/2022 en % |
|
|---|---|---|---|---|
| Liquidités | 39,05 | 37,97 | 49,63 | 30,73% |
| Compte courant Etat de Vaud | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| Débiteurs (net du ducroire) | 183,04 | 209,44 | 217,83 | 4,01% |
| Autres actifs circulants (stocks, placements) | 32,26 | 29,05 | 30,84 | 6,18% |
| Actifs transitoires | 87,10 | 81,88 | 52,08 | -36,40% |
| Equipements | 55,44 | 73,64 | 80,20 | 8,91% |
| Entretien immeubles de 1 à 8 millions de francs | 55,16 | 60,08 | 67,16 | 11,79% |
| Total des actifs | 452,05 | 492,05 | 497,74 | 1,16% |
| Fournisseurs et créanciers | 50,19 | 56,78 | 48,13 | -15,23% |
| Compte courant Etat de Vaud | 24,71 | 54,78 | 47,41 | -13,45% |
| Passifs transitoires et autres passifs | 208,28 | 219,58 | 265,76 | 21,03% |
| Réserves affectées | 128,71 | 128,04 | 125,22 | -2,20% |
| Résultat et réserves | 40,15 | 32,87 | 8,03 | -75,57% |
| Total des passifs | 452,05 | 492,05 | 494,55 | 0,51% |
