Le résultat 2015 présente une perte opérationnelle de 25'895'840 francs (2'572'482 francs en 2014), un gain net non opérationnel de 163'816 francs (464'107 francs de perte en 2014), ainsi qu'un bénéfice d'investissement de 4'079'488 francs (649'298 francs en 2014). Le CHUV annonce dès lors un résultat négatif de 21’652’536 francs pour 2015 (2’387’291 francs en 2014).
Le gain net non opérationnel provient essentiellement de revenus sur les exercices antérieurs.
Le bénéfice d’investissement provient notamment du retard dans l’acquisition des équipements, dû à l’augmentation de la complexité et de la technicité des dossiers. L’acquisition tardive des équipements en fin d’année engendre un report des charges d’amortissement sur les exercices ultérieurs.
2015 | 2014 | |||
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Réalisé | Budget | Réalisé | Budget | |
Revenus | ||||
Revenus d'exploitation | 1'311,29 | 1'297,54 | 1'275,79 | 0,00 |
Revenus opérationnels hors enveloppe | 196,94 | 191,40 | 195,70 | 0,00 |
Autres revenus opérationnels | 8,56 | 3,97 | 9,06 | 0,00 |
Revenus opérationnels | 1'516,79 | 1'492,91 | 1'480,55 | 0,00 |
Revenus non opérationnels | 0,95 | 0,02 | 2,64 | 0,00 |
Revenus d'investissement | 106,78 | 108,24 | 102,26 | 0,00 |
Total des revenus | 1'624,52 | 1'601,17 | 1'585,45 | 0,00 |
Charges | ||||
Personnel | 1'151,55 | 1'147,79 | 1'100,37 | 0,00 |
Biens et services médicaux | 191,92 | 175,33 | 182,30 | 0,00 |
Frais de gestion | 150,80 | 141,25 | 153,72 | 0,00 |
Frais financiers et provisions | 48,41 | 41,23 | 46,73 | 0,00 |
Charges opérationnelles | 1'542,68 | 1'505,60 | 1'483,12 | 0,00 |
Frais non opérationnels | 0,79 | 0,03 | 3,10 | 0,00 |
Charges d'investissement | 102,70 | 108,24 | 101,61 | 0,00 |
Total des charges | 1'646,17 | 1'613,87 | 1'587,83 | 0,00 |
Résultat opérationnel | -25,89 | -12,69 | -2,57 | 0,00 |
Résultat non opérationnel | 0,16 | -0,01 | -0,46 | 0,00 |
Résultat d'investissement | 4,08 | 0,00 | 0,65 | 0,00 |
2013 | 2014 | 2015 | Variation 2014/2015 en % |
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Résultat de l'exploitation principale | 6,19 | -2,38 | -21,65 | -809,77% |
Résultat de l'exploitation auxiliaire ou fonds institutionnels | -0,75 | -13,64 | -11,56 | 15,22% |
Variation nette des provisions | 0,00 | 0,59 | 0,24 | -60,17% |
Amortissements crédit d'inventaire | 33,21 | 33,93 | 28,91 | -14,80% |
Amortissements entretien immeubles de 1 à 8 millions de francs | 0,51 | 1,96 | 2,67 | 36,18% |
Perte sur cessions | 2,57 | 2,71 | 0,93 | -65,59% |
Total du cash-flow | 41,73 | 23,17 | -0,47 | -102,03% |
Investissements (équipements et bâtiments) | 43,18 | 47,08 | 66,89 | 42,07% |
Taux d'autofinancement | 96,64% | 49,21% | -0,70% | -101,43% |
2013 | 2014 | 2015 | Variation 2014/2015 en % |
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Equipements médicaux | 20,40 | 24,73 | 20,21 | -18,3% |
Equipements informatiques | 12,70 | 8,69 | 10,81 | 24,4% |
Véhicules | 0,71 | 0,41 | 0,57 | 38,7% |
Mobilier et matériel de bureau | 1,11 | 1,69 | 1,96 | 16,2% |
Immobilisations | ||||
Entretien immeubles de 1 à 8 millions de francs | 8,26 | 11,56 | 33,33 | 188,3% |
Total des acquisitions | 43,18 | 47,08 | 66,89 | 42,1% |
Amortissements | -33,21 | -33,93 | -28,91 | -14,8% |
Perte sur cessions | -2,57 | -2,71 | -0,93 | -65,6% |
Amortissements sur immeubles de 1 à 8 millions de francs | -0,51 | -1,96 | -2,67 | 36,2% |
Variation valeur nette | 6,89 | 8,48 | 34,38 | 305,4% |
2013 | 2014 | 2015 | Variation 2014/2015 en % |
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Liquidités | 12,57 | 13,91 | 30,25 | 117,48% |
Compte courant Etat de Vaud | 51,91 | 47,31 | 0,00 | -100,00% |
Débiteurs (net du ducroire) | 168,15 | 151,26 | 157,51 | 4,13% |
Autres actifs circulants (stocks, placements) | 17,87 | 17,85 | 17,82 | -0,17% |
Actifs transitoires | 22,77 | 14,17 | 11,40 | -19,55% |
Equipements | 91,18 | 90,06 | 93,77 | 4,12% |
Entretien immeubles de 1 à 8 millions de francs | 9,75 | 19,36 | 50,03 | 158,40% |
Total des actifs | 374,20 | 353,92 | 360,78 | 1,94% |
Fournisseurs et créanciers | 52,12 | 55,13 | 58,77 | 6,59% |
Compte courant Etat de Vaud | 0,00 | 0,00 | 19,21 | - |
Passifs transitoires et autres passifs | 155,65 | 148,38 | 165,61 | 11,61% |
Réserves affectées | 100,09 | 86,45 | 74,88 | -13,38% |
Résultat et réserves | 66,34 | 63,96 | 42,31 | -33,85% |
Total des passifs | 374,20 | 353,92 | 360,78 | 1,94% |